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2019企業所得稅彙算清繳(第 4 期)

價      格: ¥ 380.0

報名人數:16/80人 报名截止:Thu Jun 20 20:00:00 CST 2019

课程形式: 直播+录播课 課時數:18.636667課時 所屬類別: 彙算清繳

课程收益:帮助学员从零基础认识企业所得税到所得税的核算、季度申报以及年终彙算清繳申报,课程通过大量的案例带领大家一步步完成所得税季度与年度申报。大家学习后均可轻松独立的完成企业所得税的年报工作,并对所得税有个更深入的认识!方老师独特授课方式:务实、实用、清晰舒适,注重知识性和实用性,让学员在学习中构筑自己的知识体系,做到随学随懂、随懂随用!
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授課名師

方源

專注財務實操,曆任會計師事務所、某大型企業財務主管、財務經理等職位,具有豐富的財務工作經驗。現擔任多家企業財稅顧問、同時長期從事財務實操教學!務實、實用、清晰舒適,注重知識性和實用性,善于在知識講解時讓學員在學習中構築自己的知識體系,做到隨聽隨懂,隨學隨用!

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課程安排

直播課程表 直播課程安排
2019企业所得税彙算清繳 2019-06-20 19:30:00.0  2019-06-20 19:30:00.0~2019-06-20 21:00:00.0
      赠送资料:电子版课程讲义
錄播課程表 視頻開放時間說明
第一章 认识所得税-01 第一部分爲錄播部分,報課後即可觀看,學習期90天;請學員報課後及時學習錄播視頻;第二部分爲直播串講,直播課結束一周內開通。
第一章 认识所得税-02
第二章 所得税收入
第二章 成本费用扣除-01
第二章 成本费用扣除-02
第二章 所得税扣除凭证有哪些
第二章 预缴时应了解的政策
第三章 季度所得税-01
第三章 季度所得税-02
第三章 房地产季度预交
第三章 总分公司季度申报
第三章 核定征收季度申报
第四章 认识年报
第四章 封面与基础信息表
第四章 收入费用类申报表
第四章 视同销售
第四章 房地产特定业务
第四章 未按权责发生制确认收益
第四章 投资收益
第四章 金融资产初始成本
第四章 不征税收入
第四章 销售退回与折让
第四章 职工薪酬
第四章 广告费调整
第四章 广宣费的分摊调整
第四章 捐赠支出
第四章 资产折旧摊销
第四章 资产损失
第四章 债务重组
第四章 政策性搬迁
第四章 业务招待费事项调整
第四章 利息与不得扣除项目调整
第四章 弥补亏损表
第四章 收入类减免
第四章 加计扣除优惠
第四章 所得额减免
第四章 小型微利所得税优惠
第四章 高新企业税额优惠
第四章 境外所得税抵减
第四章 总分公司汇总纳税
第四章 主表的申报
第五章 汇缴后的账务处理
第五章 2019年拿到18年发票的处理

教學大綱

導師寄語
 彙繳清繳工作是稅務部門最爲關注的涉稅事項之一,又是體現財務人員針對企業所得稅財稅差異知識的重要考核點,如果對稅法理解不到位,就會面臨很大的涉稅風險,尤其是初次參加工作,或是近年來沒有特別關注稅法新文件的老會計而言,學會如何順利完成所得稅年報工作,避免涉稅風險,對于財務人員來說非常重要。

推薦理由
 第一、實用性,此課程是按照最新納稅申報表(全國統一),37張納稅申報表一步步帶領學習納稅申報,每張申報表都通過了解稅會差異舉例填寫,大家學習後能直接運用上崗。
 第二、好理解,不論您是零基礎上崗還是老會計,都能聽得懂,用的上,課程是從最基本的所得稅收入、成本費用扣除項目、會計利潤計算、所得稅季度申報至所得稅年報稅會差異調整,一步步帶領學習的,就算您的會計小白,學完後也能夠獨立完成所得稅彙繳工作.
 第三、時效性,此課程是針對最新稅收優惠與納稅申報表講解的,大家學習後與目前的實際工作完全相符。
  除在線學習課程外,老師會在qq群裏和學員們答疑互動,幫助解決你工作中的實際問題.

適用人群
 企業財務會計從業人員,無論您是即將上崗或是已經上崗的,所屬行業性質是小規模還是一般納稅人的,涉及房地産、建築業、工業、商業、服務業的會計們均可學習

課程安排
 錄播部分課程,購買後即可觀看,直播部分串講重難點。

課程大綱
第一章 认识企业所得税彙算清繳
 1.什麽是企業所得稅
 2.为什么要进行彙算清繳
 3.什麽是查賬征收,什麽是核定征收
 4.如何選擇查賬與核定征收
 5.哪些企业要做彙算清繳
 6.申報所得稅彙繳的最佳期限
第二章 企业所得税的计算
 1.企業所得稅收入的核算
 2.企業所得稅扣除項目的核算
 3.預繳所得稅時可以享受哪些優惠政策
 4.2018年與2019年享受小微政策的銜接
第三章 2019年(所属期)季度所得税纳税申报
 1.A類季度預繳所得稅申報表填寫
 2.房地産開發企業季度預繳所得稅申報表填寫
 3.三種核定征收方式下B類預繳所得稅申報
第四章 通过案例学习2019年(报税期)所得税汇缴申报
 1.初識所得稅彙繳申報表37張申報表
 2.A000000封面、填報單與基礎信息表填列方式
 3.A101、102、104收入、成本、費用(6張表)的納稅申報
 4.A105010視同銷售收入的納稅申報
 5.A105010房地産開發企業特定業務的的納稅申報
 6.A105020未按權責發生制確認收入填寫
 7.A105030投資收益的稅會差異申報
 8.A105000金融資産初識成本的稅會差異申報
 9.A105040不征稅收入的納稅申報
 10.A105000銷售折讓、折扣與退讓的填報
 11.A105050職工薪酬的納稅申報
 12.A105060廣告費與業務宣傳費的扣除申報
 13.A105060廣告費與業務宣傳費分攤協議方法下的申報
 14.A105070捐贈支出的申報
 15.A105080資産折舊的申報
 16.A105090資産損失的扣除申報
 17.A105100債務重組的納稅調整
 18.A105110、A105120政策性搬遷與特殊行業准備金支出
 19.A105000業務招待費的納稅申報
 20.A105000利息與其他不得扣除事項的納稅申報
 21.A106000弥补亏损的纳税申报 1张
 22.A107010、107011收入減免的稅收優惠類申報
 23.A107012研發費用與殘疾人工資加計扣除的申報
 24.A107020、107030所得額減免的納稅申報
 25.A107040小型微利企業所得稅納稅申報
 26.A107041、107042高新技術企業與軟件企業納稅申報
 27.A108境外所得抵免的申報
 28.A109總分公司申報表:2張
 29.A00000彙繳清繳--“龍頭”主表的納稅申報
  總結:所得稅彙繳37張報表的勾稽關系
第五章 汇缴后的财会处理
  彙繳後的賬務處理與財務報表調整
第六章 申报后应注意的税务稽查问题
 1.稅務人員重點審核哪幾項數據?
 2.什麽是企業所得稅稅負率?
 3.如何通過彙繳申報表調整企業所得稅的稅負率?

學員評價

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